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基金每日净值是如何计算?

2021-10-19 18 56jietiao

  1、已知价计算

已知价又叫历史价 ,是指上一个交易日的收盘价 。已知价计算法就是基金管理人根据上一个交易日的收盘价来计算基金所拥有的金融资产 ,包括股票 、债券 、期货合约、认股权证等的总值,加上现金资产,然后除以已售出的基金单位总额 ,得出每个基金单位的资产净值 。

  采用已知价计算法,投资者当天就可以知道单位基金的买卖价格,可以及时办理交割手续。

2、未知价计算

未知价又称期货价 ,是指当日证券市场上各种金融资产的收盘价,即基金管理人根据当日收盘价来计算基金

单位资产净值。在实行这种计算方法时,投资者当天并不知道其买卖的基金价格是多少 ,要在第二天才知道单位基金的价格 。

3 、基本公式

基金单位净值=(总资产-总负债)/基金单位总数

其中,总资产指基金拥有的所有资产,包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等;总负债指基金运作及融资时所形成的负债 ,包括应付给他人的各项费用 、应付资金利息等;基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。

4、估值计算

基金单位净值的计算包括基金资产净值总额的计算和基金单位资产净值的计算。

按一般公认的会计原则,基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额 。

相关标签: # 基金 # 单位 # 净值 # 资产 # 计算

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